В этой статье мы расскажем о новой возможности сформировать свой «целевой капитал пенсионера». Инструмент называется ИИС-III (индивидуальный инвестиционный счет третьего типа) — счет с особыми налоговыми льготами, на котором ведется учет валюты, драгоценных металлов и ценных бумаг.
ИИС-III заработал с 1 января 2024 года, и сейчас к нему появляется всё больше инструкций и понятных разъяснений.
Шаг 1: Сколько вы уже откладываете на пенсию?
Если вы задумывайтесь о личных накоплениях и о том, не пора ли начать формировать свой пенсионный капитал, рассмотрите подробнее ИИС-III и НПФ.
Шаг 2: Как открыть ИИС-III?
ИИС-III можно открыть, обратившись к брокеру или управляющей компании и предоставив паспорт и ИНН.
На ИИС-III можно вносить до 400 000 рублей в год и получать налоговый вычет 13 %. Это значит, что, инвестируя 400 000 ₽ в год, вы можете вернуть до 52 000 ₽ от уплаченного подоходного налога.
Но главное — при соблюдении условий (им нужно владеть минимум 5–10 лет, в зависимости от года открытия, не выводить средства без оснований) ИИС-III не облагается налогом на доход. А значит, ваши инвестиции будут расти быстрее.
Шаг 3: Добровольные взносы в НПФ
Вторая часть стратегии — добровольные взносы в негосударственный пенсионный фонд (НПФ). По взносам в НПФ тоже положен налоговый вычет — до 15 600 рублей в год (13 % от 120 000 ₽).
В идеале, если позволяет доход, можно комбинировать оба варианта: часть средств направлять на ИИС-III, часть — в НПФ. В одной декларации 3-НДФЛ можно заявить вычет по взносам и по инвестиционному, и по социальному основанию. Это разные виды налоговых вычетов, и по ним предоставляются разные льготы.
Как оформить два вычета без ошибок
Всё делается через «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС. Загрузить туда нужно:
- справку 2-НДФЛ от работодателя,
- договор на ИИС-III и документы о перечислениях,
- договор с НПФ и платежки.
Важно: если вы оформляете оба вычета (и по ИИС-III, и по НПФ), не превышайте лимит в 400 000 ₽ для инвестиционного и 120 000 ₽ для социального.
Что делать при смене работы?
Ничего страшного — вы продолжаете делать взносы самостоятельно. Главное, чтобы сохранялся доход, с которого платится НДФЛ. Именно из него формируется сумма вычета.
Можно ли досрочно снять деньги с ИИС-III или из НПФ?
С ИИС-III — только при определённых обстоятельствах: на дорогостоящее лечение. Тогда сохраняется право на льготы. У НПФ — зависит от условий договора, но чаще всего досрочный вывод возможен при форс-мажоре.
Фото: Freepik
